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第一部分：桂林市科协概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：桂林市科协2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：桂林市科协2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市科协概况

一、主要职能

（1）依照《中华人民共和国科学技术普及法》和《全民科学素质行动计划纲要》，弘扬科学精神，普及科学知识，传播科学思想和科学方法，捍为科学尊严，推广先进技术，开展青少年科学技术教育活动，提高全民科学素质。

（2）开展学术交流，活跃学术思想，促进学科发展，推动自主创新。

（3）组织科学技术工作者为建立以企业为主体的技术创新体系、全面提升企业自主创新能力作贡献。

（4）反映科学技术工作者建议、意见和诉求，维护科学技术工作者的合法利益，促进学术道德建设和学风建设。

（5）组织科学技术工作者参与政府科学技术政策、法规的制定和政府事务的政治协商、科学决策、民主监督工作。

（6）表彰奖励优秀科学技术工作者，举荐人才。

（7）开展科学论证、咨询服务，提出政策建议，促进科学技术成果的转化；接受委托承担项目评估、成果鉴定，参与技术标准制定、专业技术资格评审和论证等任务。

（8）开展国际民间科学技术交流活动，促进国际科学技术合作，发展同国外的科学技术团体和科学技术工作者的友好交往。

（9）开展继续教育和培训工作

（10）兴办符合桂林市科学技术协会宗旨的社会公益性事业。

二、部门决算单位构成

桂林市科学技术协会本级

桂林市科学技术协会下属二层事业单位

第二部分：桂林市科协2018年度部门决算报表

见附表

第三部分：桂林市科协2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入589.52万元，其中本年收入589.52万元, 较2017年度决算数增加38万元，增长6.89 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入589.52万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加38万元，增长6.89 %。主要原因是工资增长、物业补贴、通讯补贴开始纳入部门预算。

2.事业收入0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

3.经营收入 0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

6.上年结转和结余 0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是。

（二）本部门2018年度总支出589.52万元，其中本年支出589.52万元, 较2017年度决算数增加38万元，增长6.89 %。支出具体情况如下：

1.科学技术预算支出474.93万元，主要用于人员经费、公用经费和一般性项目支出。

2.社会保障和就业支出36.05万元,主要用于残保金的缴纳。

3.医疗卫生与计划生育支出41.13万元，主要用于公务员医疗保险和医疗补助。

3.农林水支出11.67万元，主要用于精准扶贫。

4.住房保障支出25.74万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

桂林市科协2018年度一般公共预算支出 589.52万元，较2017年度决算数增加 38 万元，增长6.89%。

其中：基本支出452.53万元，包含人员经费394.91万元、公用经费57.62万元；项目支出136.99万元，包含科普活动36.49万元、青少年科技活动9万元、学术交流活动31.96万元、科技馆站2万元、其他科学技术普及支出44.54万元、残疾人就业保障2.7万元，扶贫经费10.3万元。

桂林市科协2018年度一般公共预算支出年初预算为587.04万元，支出决算为589.52 万元，完成年初预算的 100.42 %。预决算差异在于工资调增，物业补贴、通讯补贴在2018年7月纳入部门预算。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 452.53万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出361.57 万元，完成年初预算的101.94 %。较2017年度决算数增加89.76万元，增长33.02 %，增长的原因在于工资增加。

其中，包含基本工资115.70万元、津贴补贴47.18万元、奖金37.26万元、伙食补助9.34万元，绩效工资39.26万元、机关基本养老保险缴费45.52万元，职工基本医疗保险缴费20.38万元，公务员医疗补助缴费20.25万元，其他社会保障缴费0.92万元，住房公积金25.74万元。

（二）商品和服务支出 57.62万元，完成年初预算的124.37 %。较2017年度决算数增加8.84 万元，增长18.12 %，增长的原因在于2018年7月物业补贴和通讯补贴开始纳入部门预算。

主要包括：办公费14.76万元、印刷费0.58万元、水费0.51万元、电费2万元、邮电费3.82万元、差旅费9.5万元、维修费0.52万元、会议费0.58万元、培训费0.60万元、接待费0.47万元、工会经费3.49万元、福利费0.60万元、公务车运行维护费2.4万元、其他交通费17.24万元、其他商品服务支出0.52万元。

（三）对个人和家庭的补助支出33.35万元，包含离休费11.17万元、退休费22.18万元。较2017年度决算数减少43.54万元，减少56.62%，减少的原因在于会计制度变革，医疗费、公积金不再放入对个人和家庭的补助支出中列示，而是放入工资福利支出。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

桂林市科协2018年度政府性基金支出0 万元，较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出7.51，因公出国（境）费支出决算0 万元；公务用车购置及运行费支出决算2.4万元；公务接待费支出决算 5.11万元。

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2.4万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出2.4万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，桂林市科协公务用车保有量为1辆，为科普大篷车，主要用于科普宣传。

（三）公务接待费支出5.11万元,国内公务接待批次56次，人次586次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

2018年“三公”经费支出预算数8.87万元，2018年“三公”经费支出决算数7.51万元，决算数比预算数减少1.36万元，降低15.33%。减少的原因在于厉行节约，压缩公务接待费。

2018年“三公”经费支出决算数7.51万元，2017年“三公”经费支出决算数11.26万元，2018年比2017年决算数下降3.75万元，降幅33.3%。减少的原因在于公务车减少，相应减少了公车运行维护费。同时厉行节约，压缩公务接待费。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

2018年本部门机关运行经费支出57.62万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第1行16列金额一致），2017年机关运行经费支出48.78万元，2018年比2017年增加8.84万元，增长18.12%。主要原因是2018年7月物业补贴和通讯补贴开始纳入部门预算。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额3.7万元，其中：政府采购货物支出3.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对桂林市科协机关本级2018年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，实行整体支出绩效考评。2018年桂林市科协机关本级收入总预算450.78万元，财政实际拨款457.03万元，其中：一般公共预算拨款457.03万元。2018年实际支出为457.03万元，其中：基本支出为320万元，占支出总预算的71%；项目支出预算137.03万元，占支出总预算29%，项目支出资金具体分配如下：

（一）科普活动经费36.5万元

（二）学术交流活动32万元

（三）青少年科技活动经费9万元

（四）科技馆站经费2万元

（五）实施全民科学素质纲要经费6.38万元

（六）会议及培训费17.86万元

（七）残疾人就业保障金2.7万元

（八）精准扶贫10.3万元

（九）老科协及科普演讲团经费16.2万元

（十）新增资产4.1万元

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，认真开展自评工作，2018年度整体支出绩效评价等级为“优秀”，绩效评价得分为99.5分。

    因工资调标、物业补贴、通讯补贴纳入部门预算，年度内财政统一追加用款额度，导致财政实际拨款数、实际支出数与预算数存在差异。在今后的的工作中，我们需要进一步改进。

（1）科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经主管部门和财政部门批准后方可实施。

（2）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是加大预算执行分析力度，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。   

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

桂林市科协2018年度部门决算报表www.glast.org.cn/down_content.asp

                                  桂林市科学技术协会

                                     2019年7月26日