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第一部分：桂林市科技进修学院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林市科技进修学院2023年度决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林市科技进修学院2023年度决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效自评工作情况

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市科技进修学院概况

一、单位职责

桂林市科技进修学院为桂林市科学技术协会下属的财政全额拨款事业单位,主要职能为提供科技继续教育服务和相关专业、短期培训。

二、机构设置情况

桂林市科技进修学院年初实有在职人员4人，退休人员5人；年末实有在职人员3人，退休5人。

本年度，刘列华、张逢芳调至桂林市青少年科技工作站，韦凤媛从桂林市青少年科技工作站调入本单位。

第二部分：桂林市科技进修学院2023年度决算报表

(此部分另附表格，详见附件：桂林市科技进修学院2023年度决算公开附表)

第三部分：桂林市科技进修学院2023年度决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度收入总计57.81万元, 与2022年度决算数72.75万元相比，减少14.94万元，下降20.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入57.81万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少14.94万元，下降20.54%。减少的主要原因一是人员调出，减少了本单位的工资福利支出；二是本年度绩效奖金发放金额减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，同比无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，同比无变化。

4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，同比无变化。

5.经营收入 0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，同比无变化。

6.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，同比无变化。

7.使用非财政拨款结余 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，同比无变化。

8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，同比无变化。

（二）本单位2023年度总支出57.81万元, 与2022年度决算数72.75万元相比，减少14.94万元，下降20.54%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出30.06万元，主要用于人员经费、公用经费和一般性项目支出。与2022年支出决算46.36万元相比，减少16.3万元，降低35.16%，减少的主要原因一是人员调出，减少了本单位的工资福利支出；二是本年度绩效奖金发放金额减少。

2.社会保障和就业支出16.11万元,主要用于在职人员养老保险、职业年金的缴纳，以及离退休费的发放。与2022年支出决算14.28万元相比，增加1.83万元，增长12.82%，增加的原因在于退休费发放标准提高。

3.卫生健康支出6.84万元，主要用于机关事业单位缴纳医疗保险和医疗补助。与2022年支出决算7.95万元相比，减少了1.11万元，降低13.96%，减少的原因在于人员调出，使得医疗保险、公务员医疗补助缴费金额减少。

4.住房保障支出4.8万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。与2022年决算4.16万元相比，增加0.64万元，增长15.38%，增加的原因在于住房公积金缴纳基数提高。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出57.81万元, 与2022年度决算数72.75万元相比，减少14.94万元，降低20.54%。其中：基本支出57.81万元，项目支出0万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为77.45万元，支出决算为57.81万元，完成年初预算的74.63%。

（一）科学技术支出（类206）30.06万元

科学技术普及支出（款20607）30.06万元

机构运行（项2060701）年初预算47.78万元，支出决算30.06万元，完成年初预算的62.91%，减少17.72万元，降低37.09%，减少的主要原因一是人员调出，减少了本单位的工资福利支出；二是本年度绩效奖金发放金额减少。主要用于在职人员经费和公用经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类208）16.11万元

行政事业单位养老支出（款20805）16.11万元

（1）事业单位离退休（项2080502）年初预算6.14万元，支出决算7.1万元，完成年初预算的115.64%，增加0.96万元，增长15.64%，增加的原因在于退休费发放标准提高。主要用于退休费和退休生活补助发放。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费（项2080505）年初预算6.76万元，支出决算6万元，完成年初预算的88.76%，减少0.76万元，降低11.24%，减少的原因在于人员调出，使得养老保险缴费金额减少。主要用于机关事业单位在职人员养老保险缴费。

（3）机关事业单位职业年金缴费（项2080506）年初预算3.38万元，支出决算3万元，完成年初预算的88.76%，减少0.38万元，降低11.24%，减少的原因在于人员调出，使得职业年金缴费金额减少。主要用于机关事业单位在职人员职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类210）6.84万元

行政事业单位医疗（款21011）6.84万元

（1）事业单位医疗（项2101102）年初预算3.89万元，支出决算2.85万元，完成年初预算的73.26%，减少1.04万元，降低26.74%，减少的原因在于人员调出，使得医疗保险缴费金额减少。主要用于事业单位在职人员医疗保险缴费。

（2）公务员医疗补助（项2101103）年初预算4.44万元，支出决算3.99万元，完成年初预算的89.86%，减少0.45万元，降低10.14%，减少的原因在于人员调出，使得公务员补助缴费金额减少。主要用于机关事业单位在职人员、离退休人员医疗补助缴费。

（四）住房保障支出（类221）4.8万元

住房改革支出（款22102）4.8万元

住房公积金（项2210201）年初预算5.07万元，支出决算4.8万元，完成年初预算的94.67%，减少0.27万元，降低5.33%，减少的原因在于人员调出，使得住房公积金缴纳金额减少。主要用于机关事业单位在职人员缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出57.81万元，其中，人员经费52.79万元，主要包括基本工资、绩效工资、奖金、社会保险缴费、住房公积金、职业年金、退休费等。公用经费5.01万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、印刷费、其他商品服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出44.56万元，年初预算为64.41万元，完成年初预算的69.18%，减少19.85万元，降低30.82%。减少的主要原因一是人员调出，减少了本单位的工资福利支出；二是本年度绩效奖金发放金额减少。

（二）商品和服务支出5.01万元，年初预算为5.77万元，完成年初预算的86.83%，减少0.76万元，降低13.17%，减少的原因在于厉行节约，压缩公用经费。

（三）对个人和家庭的补助支出8.23万元，年初预算为7.27万元，完成年初预算的113.2%，增加0.96万元，增长13.2%，增加的原因在于退休费发放标准提高。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金支出，同比无变化。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度无国有资本经营预算支出，同比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.06万元，年初预算为0.06万元，完成年初预算的100%。上年决算为0万元，同比增加0.06万元，增长100%，增加的原因在于2022年度未拨付“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.06万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，上年决算0万元，同比无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算0万元，上年决算0万元，同比无变化。本单位无公务用车。

（三）公务接待费支出0.06万元，年初预算为0.06万元，完成年初预算的100%。上年决算为0万元，同比增加0.06万元，增长100%，增加的原因在于2022年度未拨付公务接待费。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度运行经费支出5.01万元，年初预算为5.77万元，完成年初预算的86.83%，比年初预算数减少0.76万元，降低13.17%，减少的原因在于厉行节约，压缩公用经费。上年决算数3.57万元，比上年增加1.44万元，增长40.34%，增加的主要原因是2022年度未足额拨付公用经费。

办公设施设备购置经费为0万元，同比无变化；资产运行维护支出为0万元，同比无变化；信息系统运行维护支出为0万元，同比无变化；人员编制数量无变化；落实过紧日子要求，本单位积极配合市财政，按要求统一压缩公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效自评工作情况

桂林市科技进修学院为桂林市科学技术协会下属的财政全额拨款事业单位，与主管局桂林市科协合并开展整体支出预算绩效自评。

2023年部门整体支出评价涉及金额742.77万元，本年单位涉及金额57.81万元，根据《桂林市财政局关于2024年预算项目以及部门整体支出绩效目标填报整改工作的通知》（市财绩效〔2024〕4号）的通报结果，本部门整体支出绩效评价审核结果为优秀。

通过绩效自评,我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题:一是绩效指标设置的科学性和可操作性需进一步提升;二是项目进展的情况及后续追踪需要进一步加强。

改进措施:一是完善绩效目标指标的设置;二是加强项目管理，做好持续跟踪。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：桂林市科技进修学院2023年决算公开表

upfile/2024/10/2024101616274127349.xlsx