第三部分：桂林市科协2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度收入总计742.77万元, 与2022年度决算数831.83万元相比，减少89.06万元，下降10.71%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入714.7万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数831.83万元，减少117.13万元，下降14.08%，主要原因是厉行节约，压缩经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入28.07万元，较2022年度决算数增加28.07万元，增长100%，主要原因是调整部分项目经费收入为政府性基金预算财政拨款收入。

（二）本部门2023年度总支出742.77万元，其中本年支出742.77万元, 较2022年度决算数831.83万元减少89.06万元，下降10.71 %。支出具体情况如下：

1.科学技术支出404.07万元，主要用于人员经费、公用经费和一般性项目支出。与2022年支出决算558.15万元相比，减少154.08万元，下降27.61%，减少的原因在于厉行节约，压缩项目开支。

2.社会保障和就业支出207.35万元,主要用于在职人员养老保险、职业年金的缴纳，以及离退休经费的发放。与2022年支出决算170.99万元相比，增加36.36万元，增长21.26%，增加的原因一是在职人员调标增资，相应的增加了各项社保缴费；二是退休人员的增加，相应的增加了退休费支出。

3.卫生健康支出60.88万元，主要用于机关事业单位缴纳医疗保险和医疗补助。与2022年支出决算64.21万元相比，减少了3.33万元，下降5.19%，减少的原因一是在职人员转退休，使得医疗保险缴费金额减少；二是退休人员去世，使得公务员医疗保险补助缴费金额减少。

4.城乡社区支出28.07万元，主要用于城乡社区建设。与2022年支出决算0万元相比，增加28.07万元，增长100%，增加的原因在于调整部分项目支出为城乡社区支出。

5.农林水支出1.5万元，主要用于乡村振兴。与2022年支出决算1.5万元相比无变化。

6.住房保障支出40.89万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。与2022年决算36.98万元相比，增加3.91万元，增长10.57%，增加的原因在于一是在职人员增加，二是公积金缴纳基数提高。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市科协2023年度一般公共预算财政拨款支出714.7万元, 与2022年度决算数831.83万元相比，下降14.08%，其中：基本支出650.3万元，项目支出64.4万元。

桂林市科协2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为656.9万元，支出决算为714.7万元，完成年初预算的108.8%。

（一）科学技术支出（类206）404.07万元

1.科学技术管理事务（款20601）235.94万元

行政运行（项2060101）年初预算221.49万元，支出决算为235.94万元，完成年初预算的106.52%，增加14.45万元，增长6.52%，增加的原因在于年中调入人员。主要用于机关人员经费和公用经费支出。

2.科学技术普及支出（款20607）168.14万元

（1）机构运行（项2060701）年初预算179.66万元，支出决算118.22万元，完成年初预算的65.8%，减少61.44万元，下降34.2%，减少的原因在在职人员转退休。主要用于二层事业单位人员经费和公用经费支出。

（2）科普活动（项2060702）年初预算0万元，支出决算0.82万元，增加0.82万元，增长100%，增加的原因在于年中调整政府性基金支出为一般公共预算支出。主要用于开展全国科普日暨八桂科普大行动桂林活动、全民科学素质竞赛、科普信息员培训等科学普及支出。

（3）学术交流活动（项2060704）年初预算0万元，支出决算2.5万元，增加2.5万元，增长100%，增加的原因在于年中调整政府性基金支出为一般公共预算支出。主要用于学会部开展科技工作者服务、全国5.30科技工作者日慰问、“最美科技工作者”评选、创新方法培训等工作。

（4）其他科学技术普及支出（项2060799）年初预算34.68万元，支出决算46.6万元，完成年初预算的134.37%，增加11.92万元，增长34.37%，增加的原因在于2023年上级转移支付项目（基层科普行动计划项目资金）于年底下达。主要用于开展基层科普行动计划，全民科学素质提升、广西科普惠农兴村、离退休党组织成员工作和老科协专项活动等。

（二）社会保障和就业支出（类208）207.35万元

1.行政事业单位养老支出（款20805）166.46万元

（1）行政单位离退休（项2080501）年初预算41.94万元，支出决算51.84万元，完成年初预算的123.61%，增加9.9万元，增长23.61%，增加的原因在于本年度科协机关退休人员增加以及退休人员生活补助标准的提高。主要用于机关离退休人员生活补助的发放。

（2）事业单位离退休（项2080502）年初预算23.15万元，支出决算32.81万元，完成年初预算的141.73%，增加9.66万元，增长41.73%，增加的原因在于事业单位退休人员生活补助标准的提高。主要用于事业单位退休人员生活补助的发放。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费（项2080505）年初预算53.97万元，支出决算52.57万元，完成年初预算的97.41%，减少1.4万元，降低2.59%，减少的原因在于机关在职人员转退休，使得养老保险缴费金额减少。主要用于机关事业单位在职人员养老保险缴费。

（4）机关事业单位职业年金缴费（项2080506）年初预算26.97万元，支出决算29.24万元，完成年初预算的108.42%，增加2.27万元，增长8.42%，增加的原因在于年中调入人员，使得职业年金缴费金额增加。主要用于机关事业单位在职人员职业年金缴费。

（5）死亡抚恤金（项2080801）年初预算0万元，支出决算38.5万元，增加38.5万元，增长100%。主要用于机关事业单位去世干部职工的丧葬抚恤。

2.残疾人事业（款20811）2.4万元

残疾人就业和扶贫（项2081105）年初预算2.4万元，支出决算2.4万元，完成年初预算的100%。主要用于残疾人就业保障金的缴纳。

（三）卫生健康支出（类210）60.88万元

行政事业单位医疗（款21011）60.88万元

（1）行政单位医疗（项2101101）年初预算16.42万元，支出决算14.16万元，完成年初预算的86.24%，减少2.26万元，降低13.76%，减少的原因在于机关在职人员转退休，使得行政医疗保险缴费金额减少。主要用于机关在职人员医疗保险缴费。

（2）事业单位医疗（项2101102）年初预算14.62万元，支出决算10.83万元，完成年初预算的74.08%，减少3.79万元，降低25.92%。减少的原因在于事业单位在职人员转退休，使得事业医疗保险缴费金额减少。主要用于事业单位在职人员医疗保险缴费。

（3）公务员医疗补助（项2101103）年初预算34.31万元，支出决算35.89万元，完成年初预算的104.61%，增加1.58万元，增长4.61%，增加的原因在于补缴公务员医疗保险补助。主要用于机关事业单位在职人员、离退休人员医疗补助缴费。

（四）城乡社区支出（类212）28.07万元

城乡社区支出（款21208）28.07万元

其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项2120899）年初预算39.36万元，支出决算28.07万元，完成年初预算的71.32%，减少11.29万元，下降28.68%，减少的原因在于年中调整政府性基金支出为一般公共预算支出。主要用于城乡社区建设改善开支。

（五）农林水支出（类213） 1.5元

扶贫支出（款21305）1.5万元

其他扶贫支出（项2130599）年初预算1.5万元，支出决算1.5万元，完成年初预算的100%。主要用于驻村第一书记开展乡村振兴工作。

（六）住房保障支出（类221）40.89万元

住房改革支出（款22102）40.89万元

住房公积金（项2210201）年初预算40.47万元，支出决算40.89万元，完成年初预算的101.04%，增加0.42万元，增长1.04%，增加的原因在于在职人员增加和住房公积金缴纳基数提高。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出650.3万元，其中，人员经费589.24万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保险缴费、住房公积金、职业年金、离休费、退休费等。公用经费61.05万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、印刷费、公务车运行维护费、其他商品服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出469.22万元，年初预算为514万元，完成年初预算的91.29%，减少44.78万元，下降8.71%，减少的原因在于一是落实过紧日子要求，压缩津补贴开支；二是在职人员转退休，减少了工资福利支出。

（二）商品和服务支出61.05万元，年初预算为66.36万元，完成年初预算的92%，减少5.31万元，下降8%，减少的原因在于厉行节约，压缩公用经费。

（三）对个人和家庭的补助支出120.03万元，年初预算为72.64万元，完成年初预算的165.24%，增加47.39万元，增长65.24%，增加的原因在于一是退休人员生活补助标准提高，二是死亡抚恤金的产生。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金支出28.07万元，较2022年度决算数0万元，增加28.07万元，增长100 %。其中：基本支出0万元，项目支出28.07万元。

2023年度政府性基金支出年初预算为39.36万元，支出决算为28.07万元，完成年初预算的71.32%。

其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出（2120899）年初预算为39.36万元，支出决算为28.07万元，完成年初预算71.32%，减少11.29万元，下降28.68%，减少的原因在于年中调整政府性基金支出为一般公共预算支出。主要用于城乡社区建设改善开支。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

市科协2023年度无国有资本经营预算支出，同比2022年无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.79万元，年初预算为2.45万元，完成年初预算的73.06%.同比上年增加0.5万元，主要原因是公务车维修费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.27万元，公务接待费支出决算0.52万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，同比无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出1.27万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，同比无变化。

2.公务用车运行支出1.27万元，年初预算为1.92万元，完成年初预算的66.15%，同比上年增加0.5万元，增加原因主要是公务车维修费增加。主要用于开展科普宣传活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.27万元，平均每辆1.27万元。

（三）公务接待费支出0.52万元，年初预算为0.53万元，完成年初预算的98.11%，比上年增加0.45万元，原因是上年度已经产生但尚未获得批复的公务接待费结转到本年开支。国内公务接待批次11次，人次57次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出41.58万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），年初预算为39.31万元，比年初预算数增加2.27万元，增长5.77%。上年决算数33.65万元，比上年增加7.93万元，增长23.56%，增加的主要原因是2023年在职人员伙食补助放入其他商品服务支出科目核算。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，为科普大篷车，主要用于科普宣传。单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效自评工作情况

（一）绩效管理工作开展情况

按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2024〕3号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共8个，其中，一般公共预算支出项目7个，政府性基金预算项目1个，社保基金预算项目0个，PPP项目0个，政府债务项目0个。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况。

绩效自评项目共8个，涉及财政资金81.88万元，占单位项目支出总额的100%。其中，7个项目评为一等，占项目总数比例87.5%；1个项目评为二等，占项目总数比例12.5%。

同时，按照工作要求，我部门组织开展了部门整体支出绩效自评，涉及金额742.77万元，本部门整体支出绩效自评得分为90分，自评结果为一等。

通过绩效自评,我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题:一是绩效指标设置的科学性和可操作性需进一步提升;二是项目进展的情况及后续追踪需要进一步加强。

改进措施:一是完善绩效目标指标的设置;二是加强项目管理，做好持续跟踪。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）青少年科技活动经费

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目执行数为4万元。

项目绩效目标完成情况：成功举办桂林市2023年青少年科技创新大赛、桂林市2023年青少年机器人大赛、桂林市2023年科技运动会等极具代表性和影响力的科技活动和科技赛事，提高我市青少年学科学、爱科学的热情。

（2）基层科普行动计划项目经费

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目执行数为5.99万元。

项目绩效目标完成情况：在2023年度内开展全民科学素质提升活动，全国科普日活动，科普大篷车进校园、进社区等科普宣传活动，促进我市科普示范体系进一步完善，公民科学素质水平进一步提升。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：桂林市科协2023年部门决算公开表

upfile/2024/9/2024092717383385666.xlsx