目  录

第一部分  单位概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分  2024年单位预算情况说明

一、收支预算总体情况

二、收入预算总体情况

三、支出预算总体情况

四、财政拨款收支预算情况

五、一般公共预算支出情况

六、一般公共预算基本支出情况

七、一般公共预算“三公”经费情况

八、政府性基金预算情况

九、国有资本经营预算情况

十、其他重要事项情况说明（机关运行经费、政府采购、国有资产等情况说明）

第三部分  专业名词解释

第四部分  2024年单位预算报表

第一部分 单位概况

一、主要职能

提供科技继续教育服务和相关专业、相关服务、短期培训。

二、机构设置

桂林市科技进修学院为桂林市科学技术协会下属的公益一类事业单位，经费来源形式为财政全额拨款。

三、编制现状及人员构成

桂林市科技进修学院（预算代码068003），实有在职人员3人，均为财政全额拨款编制人员，退休5人。工资福利支出均为一般公共预算支出。

四、年度主要任务

提供科技继续教育服务和相关专业、相关服务、短期培训。

第二部分 2024年单位预算情况说明

一、收支预算总体情况

收入总预算63万元，支出总预算63万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于人员调出。总支出63万元,同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因与总收入减少的原因相同。

二、收入预算总体情况

收入总预算63万元，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于在职人员调出。

一般公共预算拨款收入63万元，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因与收入总预算减少的原因相同。

三、支出预算总体情况 

2024年支出总预算63万元，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于在职人员调出。

   （一）按支出功能分类科目划分，共分为四类。

1.科学技术类支出37.29万元，同比减少10.49万元，同比下降21.95％，减少的原因在于在职人员调出，相应地减少了工资福利支出和公用经费。

2.社会保障和就业支出15.05万元，同比减少1.23万元，同比下降7.56％，减少的原因在于在职人员调出，相应的减少了养老保险和职业年金的缴纳金额。

3.医疗卫生与计划生育类支出6.68万元，同比减少1.64万元，同比下降19.71％，减少的原因在于在职人员调出，相应的减少了医疗保险和公务员医疗补助的缴纳金额。

4.住房保障类支出3.97万元，同比减少1.1万元，同比下降21.7％，减少的原因在于人员调出，相应的减少了住房公积金的缴纳金额。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算63万元，占支出总预算的100%，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于在职人员调出。

人员经费预算58.55万元，同比减少13.13万元，同比下降18.32%，人员经费减少的原因和基本支出减少的原因相同。

①工资福利支出预算50.47万元，同比减少13.94万元，同比下降21.64％，减少的原因在于在职人员调出。

②对个人和家庭的补助支出预算8.08万元，同比增加0.81万元，同比增长11.14％，增加的原因在于退休人员生活补助标准提高。

（2）公用经费预算4.44万元，同比减少1.33万元，同比下降23.05%，减少的原因在于在职人员调出，相应地减少了公用经费。

商品服务支出预算4.44万元，同比减少1.33万元，同比下降23.05%，减少的原因与公用经费减少的原因相同。

    2.项目支出预算

项目支出预算0万元，同比无变化。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）财政拨款收入预算

财政拨款收入预算63万元，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，财政拨款收入和总收入在金额、分类及增减变动原因上完全相同。

（二）财政拨款支出预算

财政拨款支出预算63万元，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，财政拨款支出和总支出在金额、分类及增减变动原因上完全相同。

五、一般公共预算支出情况

一般公共预算支出63万元，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于在职人员调出。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类。

1.科学技术类支出37.29万元，同比减少10.49万元，同比下降21.95％，减少的原因在于在职人员调出，相应地减少了工资福利支出和公用经费。

2.社会保障和就业支出15.05万元，同比减少1.23万元，同比下降7.56％，减少的原因在于在职人员调出，相应的减少了养老保险和职业年金的缴纳金额。

3.医疗卫生与计划生育类支出6.68万元，同比减少1.64万元，同比下降19.71％，减少的原因在于在职人员调出，相应的减少了医疗保险和公务员医疗补助的缴纳金额。

4.住房保障类支出3.97万元，同比减少1.1万元，同比下降21.7％，减少的原因在于人员调出，相应的减少了住房公积金的缴纳金额。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算63万元，占支出总预算的100%，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于在职人员调出。

人员经费预算58.55万元，同比减少13.13万元，同比下降18.32%，人员经费减少的原因和基本支出减少的原因相同。

①工资福利支出预算50.47万元，同比减少13.94万元，同比下降21.64％，减少的原因在于在职人员调出。

②对个人和家庭的补助支出预算8.08万元，同比增加0.81万元，同比增长11.14％，增加的原因在于退休人员生活补助标准提高。

（2）公用经费预算4.44万元，同比减少1.33万元，同比下降23.05%，减少的原因在于在职人员调出，相应地减少了公用经费。

商品服务支出预算4.44万元，同比减少1.33万元，同比下降23.05%，减少的原因与公用经费减少的原因相同。

    2.项目支出预算

项目支出预算0万元，同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出63万元，占一般公共预算支出的100%，同比减少14.45万元，同比下降18.66%，减少的原因在于在职人员调出。

（一）人员经费

人员经费预算58.55万元，同比减少13.13万元，同比下降18.32%，减少的原因与一般公共预算基本支出减少的原因相同。

1.工资福利支出

工资福利支出预算50.47万元，同比减少13.94万元，同比下降21.64％，其中：基本工资15.04万元、津贴补贴0.58万元、绩效工资18.07万元、养老保险5.3万元、职业年金2.65万元、医疗保险2.98万元、公务员医疗保险补助1.66万元、其他社会保障缴费0.23万元、住房公积金3.97万元。

2.对个人和家庭的补助支出

对个人和家庭的补助支出预算8.08万元，同比增加0.81万元，同比增长11.14％，其中：退休费6.1万元、医疗费补助1.98万元。

（二）公用经费

公用经费预算4.44万元，同比减少1.33万元，同比下降23.05%，其中：办公费0.23万元、印刷费0.05万元、邮电费0.09万元、差旅费0.96万元、维修（护）费0.06万元、会议费0.04万元、培训费0.05万元、公务接待费0.04万元、工会经费0.46万元、福利费0.06万元、其他商品和服务支出2.4万元。

七、“三公”经费、会议费及培训费情况说明

（一）“三公”经费

2024年“三公”经费预算0.04万元，同比减少0.02万元，同比下降33.33%，减少的原因在于厉行节约，压减三公经费。

1.公务接待费

2024年公务接待费预算0.04万元，同比减少0.02万元，同比下降33.33%，减少的原因在于厉行节约，压减公务接待费。

2.公务用车费

2024年公务用车费预算0万元，同比无变化。其中：公务用车运行维护费0万元，同比无变化；公务用车购置费0万元，同比无变化。

3.出国(境)费

2024年无出国(境)费，同比无变化。

（二）会议费

2024年会议费预算0.04万元，同比减少0.02万元，同比下降33.33%，减少的原因是厉行节约，压减会议费。    

（三）培训费

    2024年培训费预算0.05万元，同比减少0.03万元，同比下降37.5%，减少的原因在于厉行节约，压减培训费。

八、政府性基金预算情况说明

本单位2024年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出

本单位2024年无使用国有资本经营预算安排的支出。

十、其他重要事项说明

（一）单位运行经费情况

2024年单位运行费4.44万元，同比减少1.33万元，同比下降23.05%，减少的原因在于在职人员调出，相应地减少了单位运行费。

经济分类科目302（类）01-99（款）分别为：办公费（30201）0.23万元、印刷费（30202）0.05万元、邮电费（30207）0.09万元、差旅费（30211）0.96万元、维修（护）费（30213）0.06万元、会议费（30215）0.04万元、培训费（30216）0.05万元、公务接待费（30217）0.04万元、工会费（30228）0.46万元、福利费（30229）0.06万元、其他商品和服务支出（30299）2.4万元。

（二）政府采购情况说明

本单位2024年无政府采购预算安排。

（三）国有资产情况说明

本单位账面上无固定资产，与主管局共用固定资产。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

本单位2024年无项目收支预算，所有基本支出预算均已编制绩效目标列入绩效考核范围，2024年重点绩效项目为退休人员生活补助。

1.立项依据

根据《桂林市财政局 桂林市人力资源和社会保障局 中共桂林市委员会老干部局关于发放离退休生活补助有关事项的通知》(市财〔2017〕9号)，为了改善离退休人员的生活，适当提高收入水平，经桂林市党委、市人民政府同意，发放离退休生活补助。

2.项目内容

对上年12月31日符合领取养老保险待遇条件的我市机关事业离退休人员，退休人员10000元/人/年的标准发放生活补助。

3.年度绩效目标

在2024年度内，按要求足额发放退休人员生活补助50000元。

4.预算数额和资金来源

符合发放条件的退休人员5人，按10000元/人/年的标准发放退休生活补助，全年共发放50000元。资金来源为一般公共预算财政拨款。

5.实施进度计划

按月报送用款计划，提交财政局审核，按833元/人/月的标准发放退休生活补助，全年足额发放50000元。

第三部分  专业名词解释

    一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

    二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　四、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5％，最高不超过12％，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位 。

　　五、三公经费：是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机构运行费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

七、行政单位医疗：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

八、事业单位医疗：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

九、公务员医疗补助：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

十、农林水支出：根据市委、市政府坚决打好扶贫开发攻坚战，加快地区经济社会发展要求，进行精准扶贫工作发生的支出。

第四部分 单位预算报表

一、单位收支总体情况表（表1）

二、单位收入总体情况表（表2）

三、单位支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出表（表9）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（表10）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（表11）

十二、基本支出绩效公开表（表12）

附件：桂林市科技进修学院2024年单位预算公开表

      upfile/2024/3/2024032616034825578.xlsx