目  录

第一部分  单位概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分  2023年单位预算情况说明

一、收支预算总体情况

二、收入预算总体情况

三、支出预算总体情况

四、财政拨款收支预算情况

五、一般公共预算支出情况

六、一般公共预算基本支出情况

七、一般公共预算“三公”经费情况

八、政府性基金预算情况

九、国有资本经营预算情况

十、其他重要事项情况说明（机关运行经费、政府采购、国有资产等情况说明）

第三部分 专业名词解释

第四部分  2023年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（表1）

二、单位收入总体情况表（表2）

三、单位支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、单位预算支出经济分类表（表11）

十二、政府预算支出经济分类表（表12）

十三、基本支出绩效目标申报表（表13）

第一部分 单位概况

一、主要职能

提供科技继续教育服务和相关专业、相关服务短期培训。

二、机构设置

桂林市科技进修学院为桂林市科学技术协会下属的公益一类事业单位，经费来源形式为财政全额拨款。

三、编制现状及人员构成

桂林市科技进修学院（预算代码068003），实有在职人员4人，均为财政全额拨款编制人员，退休6人。工资福利支出均为一般公共预算支出。

四、年度主要任务

提供科技继续教育服务和相关专业、相关服务短期培训。

第二部分 2023年单位预算情况说明

一、收支预算总体情况

收入总预算77.45万元，同比增加4.26万元，同比增长5.82%。收入总预算增加的原因在于人员工资标准的提高。其中，一般公共预算拨款收入77.45万元，占收入总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%。

支出总预算77.45万元，同比增加4.26万元，同比增长5.82%。支出总预算增加的原因在于人员工资标准的提高。其中，科学技术类支出47.78万元，占支出总预算的61.69％；社会保障和就业支出16.28万元，占支出总预算的21.02％；医疗卫生与计划生育类支出科目8.32万元，占支出总预算的10.74％；住房保障类支出为5.07万元，占支出总预算的6.55％。

二、收入预算总体情况

收入总预算77.45万元，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

一般公共预算拨款收入77.45万元，占收入总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因与收入总预算增加的原因相同。

三、支出预算总体情况 

支出总预算77.45万元，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

一般公共预算支出77.45万元，占支出总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因与支出总预算增加的原因相同。

   （一）按支出功能分类科目划分，共分为四类。

1.科学技术类支出47.78万元，占支出总预算的61.69％，同比增加1.91万元，同比增长4.16％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应增加了支出。

2.社会保障和就业支出16.28万元，占支出总预算的21.02％，同比增加1.79万元，同比增长12.35％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应增加了支出。

3.医疗卫生与计划生育类支出8.32万元，占支出总预算的10.74％，同比增加0.33万元，同比增长4.13％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应增加了支出。

4.住房保障类支出5.07万元，占支出总预算的6.55％，同比增加0.23万元，同比增长4.75％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应的增加了支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算77.45万元，占支出总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

（1）人员经费预算71.68万元，占基本支出预算的92.55%，同比增加4.22万元，同比增长6.26%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

①工资福利支出预算64.41万元，占基本支出人员经费预算的89.86％，同比增加2.8万元，同比增长4.54％，增加的原因在于人员工资标准的提高。

②对个人和家庭的补助支出预算7.27万元，占基本支出人员经费预算的10.14%，同比增加1.42万元，同比增长24.27％，增加的原因在于退休费的增加。

（2）公用经费预算5.77万元，占基本支出预算的7.45％，同比增加0.05万元，同比增长0.87%，同比基本无变化。

商品服务支出预算5.77万元，占基本支出公用经费预算的100％，同比增加0.05万元，同比增长0.87%，同比基本无变化。    

2.项目支出预算

项目支出预算0万元，同比无变化。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

（一）财政拨款收入预算

财政拨款收入预算77.45万元，占收入总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

一般公共预算拨款收入77.45万元，占财政拨款收入的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因与财政拨款收入增加的原因相同。

（二）财政拨款支出预算

财政拨款支出预算77.45万元，占支出总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

一般公共预算支出77.45万元，占财政拨款支出的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因与财政拨款支出增加的原因相同。

五、一般公共预算支出情况

（一）总体情况说明

一般公共预算支出77.45万元，占财政拨款支出的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

（二）按支出功能分类科目划分，共分为四类。

1.科学技术类支出47.78万元，占支出总预算的61.69％，同比增加1.91万元，同比增长4.16％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应增加了支出。

2.社会保障和就业支出16.28万元，占支出总预算的21.02％，同比增加1.79万元，同比增长12.35％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应增加了支出。

3.医疗卫生与计划生育类支出8.32万元，占支出总预算的10.74％，同比增加0.33万元，同比增长4.13％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应增加了支出。

4.住房保障类支出5.07万元，占支出总预算的6.55％，同比增加0.23万元，同比增长4.75％，增加的原因在于人员工资标准的提高，相应的增加了支出。

（三）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算77.45万元，占支出总预算的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

（1）人员经费预算71.68万元，占基本支出预算的92.55%，同比增加4.22万元，同比增长6.26%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

①工资福利支出预算64.41万元，占基本支出人员经费预算的89.86％，同比增加2.8万元，同比增长4.54％，增加的原因在于人员工资标准的提高。

②对个人和家庭的补助支出预算7.27万元，占基本支出人员经费预算的10.14%，同比增加1.42万元，同比增长24.27％，增加的原因在于退休费的增加。

（2）公用经费预算5.77万元，占基本支出预算的7.45％，同比增加0.05万元，同比增长0.87%，同比基本无变化。

商品服务支出预算5.77万元，占基本支出公用经费预算的100％，同比增加0.05万元，同比增长0.87%，同比基本无变化。   

    2.项目支出预算

项目支出预算0万元，同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出77.45万元，占一般公共预算支出的100%，同比增加4.26万元，同比增长5.82%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

（一）人员经费

人员经费预算71.68万元，占基本支出预算的92.55%，同比增加4.22万元，同比增长6.26%，增加的原因在于人员工资标准的提高。

1.工资福利支出

工资福利支出预算64.41万元，占基本支出人员经费预算的89.86％，同比增加2.8万元，同比增长4.54％，增加的原因在于人员工资标准的提高。其中：基本工资18.46万元，津贴补贴0.77万元，绩效工资23.77万元，养老保险6.76万元，职业年金3.38万元，医疗保险3.8万元，公务员医疗保险补助2.11万元，其他社会保障缴费0.3万元，住房公积金5.07万元。

2.对个人和家庭的补助支出

对个人和家庭的补助支出预算7.27万元，占基本支出人员经费预算的10.14%，同比增加1.42万元，同比增长24.27％，增加的原因在于退休费的增加。其中：退休费4.94万元，医疗费补助2.32万元。

（二）公用经费

公用经费预算5.77万元，占基本支出预算的7.45％，同比增加0.05万元，同比增长0.87%，同比基本无变化。其中：办公费0.31万元，印刷费0.06万元，邮电费0.13万元，差旅费1.29万元，维修（护）费0.08万元，会议费0.06万元，培训费0.08万元，公务接待费0.06万元，工会经费0.57万元，福利费0.08万元,其他商品和服务支出3.05万元。

七、“三公”经费、会议费及培训费情况说明

三公两费预算0.2万元，同比无变化。其中，“三公”经费预算0.06万元，同比无变化。

（一）出国出境费

本单位2023年无出国出境费，同比无变化。

（二）公务接待费

公务接待费预算0.06万元，同比无变化。

（三）公务用车购置及运行费

公务用车购置及运行费预算0万元，同比无变化。

1.公务用车运行维护费预算0万元，同比无变化。

2.公务用车购置费为0万元，同比无变化。

（四）会议费

会议费预算0.06万元，同比无变化。    

（五）培训费

    培训费预算0.08万元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位2023年无政府性基金预算。

九、上年结转结余资金收支说明

本单位无上年结转结余收支。

十、国有资本经营预算支出

本单位2023年无使用国有资本经营预算安排的支出。

十一、其他重要事项说明

（一）单位运行经费情况

单位运行费5.77万元，占基本支出预算的7.45％，同比增加0.05万元，同比增长0.87%，同比基本无变化。

经济分类科目302（类）01-99（款）分别为：办公费（30201）0.31万元，印刷费（30202）0.06万元，邮电费（30207）0.13万元，差旅费（30211）1.29万元，维修（护）费（30213）0.08万元，会议费（30215）0.06万元，培训费（30216）0.08万元，公务接待费（30217）0.06万元，工会费（30228）0.57万元，福利费（30229）0.08万元，其他商品和服务支出（30299）3.05万元。

（二）政府采购情况说明

本单位2023年无政府采购预算安排。

（三）国有资产情况说明

本单位账面上无固定资产，与主管局共用固定资产。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

本单位2023年无项目收支预算，所有基本支出预算均已编制绩效目标列入绩效考核范围，2023年重点绩效项目为退休人员一次性生活补助。

1.立项依据

根据《桂林市财政局 桂林市人力资源和社会保障局 中共桂林市委员会老干部局关于发放离退休生活补助有关事项的通知》(市财〔2017〕9号)，为了改善离退休人员的生活，适当提高收入水平，经桂林市党委、市人民政府同意，发放离退休生活补助。

2.项目内容

对上年12月31日符合领取养老保险待遇条件的我市机关事业离退休人员，按离休人员10000元/人/年，退休人员6000元/人/年的标准发放生活补助。

3.年度绩效目标

在2023年度内，按要求足额发放退休人员生活补助36000元。

4.预算数额和资金来源

符合发放条件的退休人员6人，按6000元/人/年的标准发放退休生活补助，全年共发放36000元。资金来源为一般公共预算财政拨款。

5.实施进度计划

按月做用款计划，提交财政局审核，按500元/人/月的标准发放退休生活补助，全年足额发放6000元/人/年，共36000元。

（五）工程类项目支出预算评审

本单位2023年无工程类项目支出预算。

（六）政府购买服务项目

本单位2023年无政府购买服务项目。

第三部分  专业名词解释

    一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

    二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　四、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5％，最高不超过12％，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位 。

　　五、三公经费：是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　  六、机构运行费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

七、行政单位医疗：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

八、事业单位医疗：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

九、公务员医疗补助：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

十、农林水支出：根据市委、市政府坚决打好扶贫开发攻坚战，加快地区经济社会发展要求，进行精准扶贫工作发生的支出。

第四部分 单位预算报表

一、单位收支总体情况表（表1）

二、单位收入总体情况表（表2）

三、单位支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、单位预算支出经济分类表（表11）

十二、政府预算支出经济分类表（表12）

十三、基本支出绩效目标申报表（表13）

附件：桂林市科技进修学院2023年单位预算公开表

upfile/2023/3/2023033016052673990.xls

                                   桂林市科技进修学院

    2023年3月28日